关于2021年度县本级预算执行、决算草案和其他财政收支审计发现问题整改情况的报告

依据《审计法》规定，县审计局对2021年度财政预算执行、决算草案和其他财政收支情况进行了审计，并将审计结果向县人大常委会进行了专题报告。审计报告既反映了县财政在2021年所取得的成绩，也指出了运行中存在的问题和管理中的不足。县人大常委会提出了审议意见（霍人常〔2022〕2号）。对此，县政府高度重视，责成县财政局及相关部门针对审计指出的问题进行深入研究，及时作出情况说明，认真落实整改措施。现将整改情况报告如下：

（一）县本级预算执行、决算草案方面

1.“新增财政预算资金预算调整上报人大常委会审批不及时”问题

县人大常委会工作安排是每年两次审议财政预算调整报告（每年8月、12月），县财政今后将按要求编制预算调整方案，及时报县人大常委会审批。

      2.“预决算草案报告中未包括重点项目绩效目标及评价结果”问题

      县财政按照文件要求，积极做好预算绩效管理工作，2022年预算编制了重点项目绩效目标。

      3.“股权投资反映不完整”问题

 县财政局已及时进行了调账处理，确保账实相符，保证会计资料的真实、完整。

4.专项资金管理使用问题

（1）部分专项资金拨付不及时。交通强国和农村公路奖补资金354万元已于3月底拨付；农村客运、出租车等行业成品油价格改革财政补贴资金622.71万元已于3月底拨付。省级林业转移支付剩余资金192.40万元和小型水库除险加固及维修养护剩余资金19万元待项目验收后拨付。

（2）县级配套资金不到位。重大区域发展战略建设、污染治理和节能减碳专项县配套资金2482万元，列入“霍山县2021年政府投资项目计划”，已由国投集团配套实施。省“三重一创”人工智能等政策项目县配套资金35万元，县级配套资金于5月中旬拨付到位。

（3）农业专项资金使用不及时。农产品产地冷藏保鲜设施补助项目剩余资金169.51万元结合我县“两强一增”工作任务，继续实施2022年农产品产地冷藏保鲜设施建设项目，待项目建设完工验收后支付到位；农业园区产业奖补项目(大沙埂现代农业产业园)180万元，该项目已验收并兑付奖补资金。

      5.“村干部骗取搬迁避险补助资金4.50万元”问题

该问题移送县纪委、监委进行查处，已退回4.50万元，2022年7月，对杜某作出党内警告处分。

（二）部门预算执行方面

1.“专项资金拨付不及时”问题

（1）县教育局支持学前教育发展资金45.16万元未拨付问题。2022年已拨付到位。

（2）校舍维修专项资金31.64万元未拨付问题。截至目前，尚未拨付。

（3）义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金205.52万元未拨付问题。截至目前，尚未拨付。

2.“县教育局挤占教育附加费专项资金16.08万元”问题

县教育局于7月15日将专项资金16.08万元上缴县财政，今后将严格按照有关文件规定规范教育附中的使用范围、使用计划，积极提高教育附加的使用效益。

3.非税收入管理不规范

（1）“县住建局公共租赁住房和直管公房欠收租金34.93万元”问题。

截至2022年9月15日，已追缴50户租金17.64万元，其中：公租房29户14.83万元，直管公房21户2.81万元。剩余租金仍在追缴。

（2）单龙寺镇朱家畈小学等3所学校收取租金4.30万元，未按规定解缴县财政非税专户，未执行“收支两条线”管理问题。

单龙寺中心学校于6月份将朱家畈小学等3所学校收取租金4.30万元上缴县财政非税专户。

（三）国有企业资产管理及运营方面

1.“资金结余较大，使用效率不高”问题

国投集团与徽商银行霍山支行、农业发展银行霍山支行签订提高存款利率的协议；截至2021年9月东淠河环境治理项目贷款30000万元已拨付完毕，截至2021年12月中小河流项目贷款30000万元已拨付完毕。

2. “国资公司管理的29处经营性资产长期闲置”问题

截至9月底，已对外出租18处，提供蓝天救援队使用1处，县重点处使用2处，防疫值班室1处，堆放机械1处，剩余6处正在招租中。

3. 县矿产公司经营管理混乱问题

（1）“未对砂石成本费用进行有效管理和控制”问题

矿产公司对2022年零星原料运输劳务，采用公开招标方式，选择劳务单位，确定运输单价。对不具备公开招标条件的，按照县政府有关会议纪要，采用单一来源方式选择劳务单位，运输单价参照公开招标单价合理测算定价。

（2）“销售管理不规范”问题

2022年3月,县矿产公司增加了数据平台团体客户组别功能，利用数据平台核算团体客户购买总量并核算折扣。

（3）“管理不善，造成资产损失50.30万元”问题

县矿产公司已根据审计决定书，追回了相关损失。

（4）“对一次性砂石、渣土资源处置不规范”问题

    县矿产公司已制定相关管理办法并严格执行，自2021年8月后全部采取公开竞价方式处置一次性砂石资源。