01关于霍山县2019年财政决算的报告

关于霍山县2019年财政决算的报告

（草案）

2020年8月25日

刘朝东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2019年财政决算情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年财政收支预算执行情况，已于2019年12月24日在县第十七届人民代表大会第四次会议上提请代表审议，现2019年财政决算已编成，同级财政审计工作亦已结束，现将2019年度财政决算情况汇报如下：

（一）全县一般公共预算收支决算情况

2019年，全县完成财政收入215904万元（其中：税务部门收入199005万元，财政非税收入16899万元），比上年实绩（下同）增长6.1%，占调整预算的100.0％。其中：中央级收入112202万元，增长11.4％，地方级收入103702万元，增长0.8％（附表1）。

根据收入结构计算，全县地方级收入103702万元，上级补助收入142994万元，调入资金31000万元，一般债务转贷收入36523万元，调入预算稳定调节基金379万元，财力合计314598万元。

全县财政总支出314598万元，比上年同期增长0.2%，其中：一般公共预算支出297839万元，比上年同期增长3.3%，上解支出358万元，债务还本支出16401万元。收支相抵，保持平衡（附表2）。

（二）全县政府性基金收支决算情况

2019年全县政府性基金收入229023万元，其中：国有土地使用权出让收入168306万元，城市基础设施配套费收入4007万元，污水处理费收入1261万元，上级转移支付基金收入9682万元，专项债务转贷收入45767万元。相应安排政府性基金支出229023万元（附表3）。

（三）全县社会保险基金收支决算情况

2019年全县社会保险基金收入108276万元，其中：基本养老保险基金收入66371万元，基本医疗保险基金收入39745万元，工伤保险基金收入1121万元，失业保险基金收入1039万元。相应安排社会保险基金支出92890万元，本年收支结余15386万元，年末滚存结余41829万元（附表4）。

（四）县本级财政收支决算情况

2019年度，县本级收入合计310899万元，其中：一般预算收入100003万元，上级补助收入142994万元，调入资金31000万元，一般债务转贷收入36523万元，调入预算稳定调节基金379万元。县本级支出合计310899万元，其中：县本级一般预算支出278567万元，上解支出358万元，对下级补助15573万元，债务还本支出16401万元（附表5）。

（五）2019年财政收支预算执行中有关情况

1、预算收入调整及执行。县第十七届人大三次会议批准我县2019年度收入预算为219860万元。其中：税务部门201645万元，财政部门18215万元。2019年12月17日霍山县第十七届人大常委会第二十一次会议批准了我县2019年财政收入预算调整为215900万元，其中：税务部门198460万元，财政部门17440万元。预算收入执行结果为215904万元，比上年增长6.1%，占调整预算的100.0%。

2、预算支出调整及执行。县第十七届人大三次会议批准我县2019年财政预算总支出为196235万元，2019年12月17日霍山县第十七届人大常委会第二十一次会议批准我县2019年财政预算总支出调整为314184万元，预算支出执行结果为314598万元，占调整预算的100.1%，较调整预算增支414万元，主要为上级专项补助增支339万元，上解上级支出增支75万元。

（六）关于同级财政审计报告中有关问题的落实情况

根据《审计法》和《安徽省预算审查监督条例》的规定，县审计局对2019年度县本级预算执行和其他财政收支进行了审计，并将审计结果向县人大常委会进行了专题报告。审计报告对政府财政2019年所取得的成绩给予了肯定，同时也指出了存在的问题和管理上的不足。对此，县政府高度重视，责成相关部门针对审计指出的问题进行认真研究，积极落实整改措施，并将向人大常委会专题报告。 

（七）2019年债务管理情况

1、政府性债务余额情况。2019年底，全县政府性债务余额433921万元（其中：政府负有偿还责任的债务421859万元，政府负有担保和一定救助责任的债务12062万元），债务率98.03%，低于警戒线1.97个百分点。

2、政府债务限额管理情况。省财政厅皖财债〔2019〕752号文件下达我县2019年债务限额434089万元（其中一般债务限额239292万元，专项债务限额194797万元），我县政府债务余额距限额12230万元（其中一般债务距限额5094万元，专项债务距限额7136万元）。

3、新增债券使用情况。2019年度我县新增债券65889万元，其中一般债券资金20122万元、专项债券资金45767万元。我县严格按照《安徽省财政厅关于下达2019年市县政府债务限额的通知》（皖财债〔2019〕752）等文件规定使用新增债券资金，并编制预算调整报告报县人大常委会审议。新增债券资金全部用于脱贫攻坚和公益性基础设施建设，其中用于脱贫攻坚支出15617万元、公立医院化债620万元、棚户区改造45767万元，支持农业基础设施建设支出3885万元。截止2019年底，所有新增债券资金已按调整预算和支出计划全部支出完毕。

二、坚持问题导向，提高财政管理水平

2019年度县本级预算执行和其他财政收支审计结果表明，县级预算执行和其他财政收支总体情况较好。但我们也清醒地认识到，在财政管理和运行中还存在一些困难和问题。如预算编制不够精准科学，支出结构有待进一步优化，预算绩效管理有待进一步提升等等。对此，我们将高度重视，深入研究和分析，下一步，我们将积极采取有效措施，深化改革，完善机制，努力提升财政预算管理水平。

一是进一步严格预算执行。积极推进预算编制更加精细化、科学化，增强预算编制的完整性和合理性，提高预算到位率。进一步强化预算执行，增加预算的严肃性，严格控制预算追加规模，进一步规范预算调整，强化预算刚性约束。全面推行预算执行动态分析和全过程控制，强化部门预算执行管理，严格按项目和进度执行预算，逐步建立和完善预算绩效管理制度。

二是进一步优化支出结构。严格执行《安徽省财政厅关于积极应对新冠肺炎疫情影响做好机关事业单位行政开支压减工作的通知》（皖财预〔2020〕271号），切实树立过“紧日子”思想，坚持财政支出以收定支、量力而行，持续优化支出结构，大力压减一般性支出，统筹资金调度，优先保障基层运转和基本民生等重点支出；对各类结余、存量资金应统尽统。统筹存量、用好增量，提高财政保障能力。大力提质增效，把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。

三是进一步强化预算绩效管理。深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，加大预算公开评审和绩效评价覆盖面，逐步将绩效管理覆盖所有财政资金，强化绩效评价结果运用，完善绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。促进主管部门落实预算执行主体责任、切实加快项目预算执行进度，发挥好积极财政政策的杠杆作用，不断提升预算资金绩效。

县人大常委会始终高度重视财政改革发展工作，有力促进了财政稳健运行。下一步，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督和指导，认真落实本次会议审议意见，扎实做好“六稳” 工作，落实“六保”任务，不断提高财政绩效管理水平，为全县经济社会持续健康发展作出新的贡献。