霍山县2021年第一季度财政收支情况及分析

霍山县2021年一季度财政收支情况分析

一、一般公共预算收支情况

1、收入情况

我县2021年一季度完成财政收入87560万元，占预算35.4%，与比上年同期增长8.7%。其中：税务部门完成77379万元，占预算35.2%，同比增3.4%；财政部门完成10181万元，占预算37.4%，同比增78.5%；非税占总收入15.0%，占地方级收入32.6%。

按级次划分，中央级完成47456万元，占预算37.9%，同比降1.9%；地方级完成40104万元，占预算32.8%，同比增24.8%。

2、支出情况

一般公共预算支出84162万元，占预算29.4%，同比增4.3%。其中：民生支出69718万元,占总支82.8%,同比增2.8%。

重点支出完成情况：教育支出17630万元，占预算28.2%，同比增2.4%；社会保障和就业支出11929万元，占预算35.6%，同比增2.3%；卫生健康支出支出10501万元，占预算47.1%，同比增2.2%；城乡社区支出8657万元，占预算15.2%，同比增13.2%；农林水支出15996万元，占预算43.5%，同比增长2.7%。

二、政府性基金收支情况

一季度累计完成政府性基金收入10556万元（其中：国有土地使用权出让收入10276万元，城市基础设施配套费收入174万元，污水处理费收入106万元）。一季度累计完成政府性基金支出10035万元。

    三、财政收支运行情况及分析

    1、一般公共预算收入增幅高、总量小，可用财力少。一季度我县完成一般公共预算收入40104万元，较上年同期增收7965万元，同比增24.8%，增幅居全市第二，但总量居全市第六位，一般公共预算收入仅占县财政收入总量的45.8%，占比居全市最后一位，较全市平均低12.4个百分点，地方可用财力少。

2、分税种收入增减各半，第三产业税收收入增收明显。一季度，我县15个税种7增7降1持平。契税是最大增收税种，同比增收3589万元，较去年同期增长8.6倍；其他较大增收税种分别为资源税、增值税、车辆购置税，分别增收612万元、434万元、368万元。主要减收税种为：个人所得税、土地增值税、房产税、消费税，分别减收1833万元、511万元、386万元、311万元；第三产业增收3086万元，其中租赁和商务服务业增收2372万元，房地产业增收1565万元，三产增收向上拉动税收收入4.1个百分点。

3、“三保”支出保障有力，各项支出有序推进。一季度，我县一般公共预算支出84162万元，占预算29.4%，同比增4.3%。其中：民生支出69718万元,占总支82.8%,同比增2.8%。教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、农林水等重点支出有序推进。

四、财政收入预期

    4月份财政收入预计：当月完成财政收入3.3亿元，累计12.1亿元，占预算48.9%，同比增19.0%。其中，一般公共预算收入累计5.4亿元，占预算44.5%，同比增幅30.3%。

    预计全年财政收入与预算持平。

    五、下一步工作安排

    1、强化收入预期管理，依法应收尽收。强化对重点税源的监控，加强与税务、银行等部门的信息共享和会商联动，落实好减税降费政策，压实部门责任，依法做到应收尽收，应减尽减。

    2、优化支出结构，保障重点支出。认真贯彻落实习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”、“党和政府带头过紧日子”重要指示精神，坚持勤俭节约办事，硬化预算约束，严控预算追加，统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，进一步提高财政资金使用效益。