关于霍山县2014年财政决算和2015年上半年财政预算执行情况的报告

县财政局副局长刘朝东

主任、各位副主任，各位委员：

    受县人民政府委托，我向县人大常委会报告霍山县2014年财政决算和2015年上半年财政预算执行情况，请予审议。

    一、2014年财政决算情况

    2014年财政收支预算执行情况，已于2015年1月14日在县第十六届人民代表大会第四次会议上提请代表审议， 2014年财政决算已编成，现将2014年度财政决算情况汇报如下。

  （一）全县财政决算

    1、财政收入

    2014年，全县完成财政收入198016万元，与上年实绩持平，占预算的93.7%，占调整预算的100%。其中：中央级收入96349万元(含出口退税7906万元），比上年下降7%；地方级收入101667万元，比上年增长8.1%。分项情况：

    国税收入95464万元（全口径96109万元），下降6.5%。其中：增值税48106万元，下降1.1%；消费税39942万元，下降14.8%；所得税85%部分3657万元，下降33.5%；中央其他收入3759万元，增长2.3倍。

    地税收入72142万元（全口径75882万元），增长8.2%。其中：所得税85%部分21198万元，增长0.2%；其他工商税收38407万元，增长10.6%；专项收入（教育费附加）3055万元，下降11.1%，契税和耕地占用税9482万元，增长48.9%。

    财政部门非税收入30410万元，增长5.6%。其中：行政性收费收入24538万元，增长27.1%；罚没收入2249万元，增长7.9%；砂石收入2642万元，下降28.7%；其他收入981万元，下降73.6%。

    2、财政支出

    2014年，全县财政总支出234613万元，其中：偿还到期政府债券1200万元；专项上解支出527万元；公共财政支出232886万元，占预算的144.4%，比上年实绩增长4.6%。主要项目支出情况为：

——一般公共服务23074万元，比上年同口径（下同）下降7.4%；

——公共安全8290万元，增长7.1%；

——教育52220万元,增长7.8%；

——科学技术2910万元，增长7.3%；

——文化体育与传媒3853万元，增长6.1%；

——社会保障和就业22782万元，增长7.8%；

——医疗卫生与计划生育29821万元，增长7.0%；

——节能环保5606万元，下降8.9%；

——城乡社区14118万元，增长7.4%；

——农林水41174万元，增长6.7%；

——交通运输6813万元，下降11.0%；

——资源勘探信息3128万元，增长78.8%；

——商业服务业4124万元，增长257.1%；

——金融117万元，增长95.0%；

——国土海洋气象1559万元，增长4.8%；

——住房保障11332万元，下降13.3%；

——粮油物资储备1541万元，增长32.3%；

——国债付息185万元，增长13.5%；

    2014年地方政府债券收入4261万元，其中用于教育1500万元，社会保障和就业1500万元，医疗卫生与计划生育351万元，农林水500万元，保障性安居工程410万元。

    3、基金收支

    社会保险基金收入25952万元，其中：基本养老保险基金14389万元，失业保险基金1367万元，基本医疗保险基金8498万元，工伤保险基金1124万元，生育保险基金359万元，居民医疗保险基金215万元。相应安排社会保险基金支出25952万元。

    政府性基金收入100092万元。其中：土地出让金纯收益10000万元,从土地出让金中提取教育资金1000万元，提取水利建设资金500万元；安排政府性基金支出100092万元。土地出让金纯收益用于保障性住房和政府基础设施建设，地方教育附加和提取的教育资金用于教育支出，地方水利建设基金和提取的水利建设资金用于农田水利建设。

  （二）县本级财政决算

    2014年度，县本级一般预算收入88099万元，加上级补助收入128685万元，债券转贷收入4261万元，加上年结余6万元，减上解支出527万元，减债券还本支出1200万元，减对下级补助2265万元，县本级可用财力217059万元，县本级一般预算支出217053万元，收支相抵，滚存结余6万元。

  （三）2014年财政收支预算执行中有关情况

    1、预算收入调整及执行

    县十六届人大三次会议批准我县2014年度收入预算为211415万元。其中：国税114400万元，地税70015万元，财政27000万元。县人大常委会以霍人常[2014]40号文批准了我县2014年财政收入预算调整为198000万元，其中：国税95000万元，地税72000万元，财政31000万元。预算收入执行结果为198016万元，与上年实绩持平，占调整预算的100%。

    2、预算支出调整及执行

    县十六届人大三次会议批准我县2014年财政支出预算为161306万元，县人大常委会以霍人常[2014]40号文批准我县2014年财政支出预算调整为236000万元。预算支出执行结果为234613万元，占调整预算的99.4%。

    二、2015年上半年财政预算执行情况

  （一）财政收支完成情况。

    上半年，全县完成财政收入101612万元，为年度预算的48.9%,同比（下同）下降4.3%。其中：国税部门完成收入46340万元，占预算的43.3％，下降5.5%；地税部门完成收入40674万元，占预算的55.6％，下降1.5%；财政部门非税完成收入14598万元，占预算的52.5％，下降7.7%。

    上半年，全县公共财政预算支出完成136556万元，占预算的78.3％，增长12.3%。（附：2015年1-6月份财政收支完成情况表）

  （二）财政运行情况分析。

    1、财政收入低位徘徊。尽管各征管部门积极组织收入，确保均衡入库，但受宏观经济下行压力及前几年高基数因素影响，财政收入总体呈下降态势，但下降趋势逐渐放缓。上半年我县共完成财政收入101612万元，下降4.3％，差序时进度1.1个百分点，未能实现任务过半。

    2、主体税种增减不均。上半年，各主体税种占财政收入的72.3%,对财政收入拉动强劲，但增减不均，其中：增值税完成24472万元，下降3.3%，消费税完成18343万元，下降7.7%，营业税完成9409万元，下降7.0%，企业所得税完成19428万元，增长16.6%。

    3、重点企业贡献突出。上半年，县内81家重点税源企业共实现税收76399万元，占全县财政收入的75.2%，重点企业对财政收入贡献突出，但同比减收2986万元，下降3.8%。其中：迎驾集团共入库58704万元，增收4738万元，增长8.8%；应流集团入库税收2241万元，减收2162万元，下降50.9％；十强工业企业入库税收3167万元，减收1007万元，下降24.1％，十佳民营企业入库税收3780万元，减收2732万元，下降42％。

    4、重点支出保障有力。上半年，全县累计完成财政支出136556万元，占预算78.3%，同比增长12.3%。其中民生支出累计完成112683万元，同比增长13.6%，占总支出的比重为82%。重点支出保障有力。当前财政保民生、保运转、保重点任务艰巨，刚性支出不断增加，机关事业单位工资和养老保险制度改革、公务用车制度改革、推行公共卫生改革、民生工程提标、县内重点项目建设、地方政府债务到期还债等进一步加大了财政支出压力，全年收支矛盾突出。

    三、2015年上半年财政重点工作开展情况

  （一）落实财政政策，助力经济转型发展。

    积极把握相关政策，确定主攻方向，多方争取政策倾斜和财力支持。科学调度财政资金，预算安排7000万元支持县经济开发区、衡山工业园和高桥湾现代产业园建设,今年以来在体制内累计调度资金10391万元,支持三区发展；拨付7800万元用于城镇基础设施建设；统筹2270万元用于企业科技创新、转型升级、节能减排和上市奖励等。拓宽融资渠道，充实嘉利达担保公司民营经济发展专项扶持资金2572万元。服务中小企业转贷工作，拨付“转贷通”项目风险补偿金500万元。

  （二）加大财政投入，推进城乡统筹发展。

    县财政安排1140万元重点支持茶叶、毛竹、石斛等支柱产业，大力支持现代农业生产发展。加大农业综合开发力度，总投资3566.6万元，目前7个项目正在积极实施中；深化农村综合改革，财政投入1126万元，整合其他资金564.25万元用于“一事一议”财政奖补项目；认真落实粮食风险基金、农资综合补贴等政策，稳步推进政策性农业保险，完善惠农补贴资金管理机制，及时发放各类惠民资金12400万元；扎实开展涉农、涉企资金专项检查和财政资金绩效评审，深入推进乡镇财政资金监管工作，已纳入监管项目类资金1092万元，补贴类资金7012万元，村级资金236万元。

  （三）着力保障民生，扎实推进民生工程。

    2015年，全县民生工程计划投资46446万元，其中： 中央、省级补助35379万元，县级配套6702万元，其他资金4365万元。上半年，已累计拨付资金41304万元，占年度计划88.9 %；支付到项目资金或个人20261万元，占到位资金的49％。按照省、市统一要求，科学谋划、精心组织、创新机制、强化措施，在抓“早”、抓“细”、抓“实”、抓“快”上下功夫，坚持高标准实施民生工程，严格时间节点有序推进33项民生工程。发放类项目，及时足额发放到位；工程类项目进度明显快于上年同期。

  （四）深化财政改革，增强体制机制活力。

    进一步强化预算管理，制定出台《霍山县县本级预算管理暂行办法》等制度，规范预算追加程序，强化基本支出保障；深化国库集中支付改革，加强财政专户结余资金管理，盘活财政存量资金，将财政专项资金纳入国库集中支付平台管理；继续推进财政信息公开工作，目前全县除涉密单位外，其他预算单位已按要求公开了部门预决算和“三公”经费信息；加强预算绩效管理。积极探索财政绩效管理新路子，强化资金使用的监督检查及跟踪问效；切实推进政府向社会力量购买服务；全面启动村级财务互查互审工作，扎实推进乡镇包村干部监管涉农资金,认真开展涉农资金专项整治行动；积极推进财政信息化建设，强化民生工程建设系统、涉企系统、乡镇财政资金监管系统应用；加强政府性债务管控，稳步推进机关事业单位养老保险制度和工资制度改革。

    四、2015年下半年重点工作安排

    一是培育财源促发展。全面落实各项优惠政策，统筹调度财政资金，积极向上争取政策和资金支持；大力支持融资信用担保平台体系建设，为企业创造良好的融资平台；全力支持重点企业技术改造，推进产业升级和产品创新，提高企业竞争力，做大做强现有财源；不断扶持实体经济发展，培育新兴财源，壮大财源梯队，逐步牢固我县基础财源，拓展税源渠道，力争使我县经济与财政增收持续协调发展。

    二狠抓征管促增收。围绕年度目标，进一步明确部门与乡镇的责任意识，强化财税库银与地方政府的协调配合。加强对重点行业、重点税源的分析调度和管控，强化对新增企业的管理，扎实推进综合治税、依法治税，进一步创新征管手段，做到应收尽收。加强非税收入征管，规范非税收入预算管理，提高财政运行质量。密切关注经济运行态势，强化宏观经济分析能力，积极分析解决组织收入中存在的问题，努力完成年度收入任务。

    三是优化结构保重点。按照“保工资、保运转、保稳定、促发展”的要求和“量入为出、统筹兼顾”的原则，实时跟踪监控，加快财政支出执行进度。进一步压缩一般性支出，厉行勤俭节约，硬化预算约束，严格预算追加，切实降低行政成本，确保把有限的财力更多地用在服务发展和改善民生上。

    四是落实政策惠民生。深入贯彻落实各项惠民政策，切实履行财政牵头职责，进一步创新思路，完善机制，加强政策引导和宣传，强化督查调度和协调配合，着力规范项目实施，切实强化资金保障，扎实推进建后管护，严格目标管理，确保完成年度各项工作任务。

    五是深化改革提绩效。按照新《预算法》的要求，推进财税管理体制改革，坚持厉行节约，严格“三公”经费管理，从严从紧安排一般性支出。完整、规范编制2016年部门预算，建立编制科学、执行严格、监督有力的预算管理机制。加强财政存量资金的管理，盘活存量资金，建立结转结余资金定期清理机制，提高财政资金统筹使用能力。推进政府购买服务预算管理，深化预决算信息公开，加强预算绩效管理，继续深化国库集中支付、公务卡制度、营改增等重点改革；政府性债务管理、“三资”管理、涉企涉农项目资金管理等改革；深入调查研究，科学合理调整完善县乡财政体制，强化乡镇财政保障能力；不断完善乡镇财政资金监管工作机制，加大财政信息公开、监督检查和绩效评审工作力度，不断提升财政管理水平和服务能力。

    主任、副主任，各位委员：面对繁重的改革任务和突出的收支矛盾，我们将在县人大的监督下，认真贯彻落实县委各项决策部署，努力克服经济下行的多重压力，攻坚克难，开拓进取，扎实工作，为我县经济转型发展、绿色发展、科学发展作出更大贡献！