霍山县医疗保障局2023年度部门决算

 

 

 

 

 

 

霍山县医疗保障局2023年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

2024年9月

 

目  录

 

第一部分 霍山县医疗保障局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 霍山县医疗保障局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 霍山县医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：1.2023年度医疗救助项目支出绩效自评表

2.2023年度医疗救助项目绩效评价报告

 

第一部分 霍山县医疗保障局概况

一、部门职责

根据《中共霍山县委办公室关于印发霍山县人民政府办公室等单位职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（室[2019]25号）文件规定，霍山县医疗保障局是县政府工作部门，为正科级，主要职责是：

（1）贯彻执行国家、省和市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障法律法规规章和政策规划标准，并组织实施。

（2）贯彻落实医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）贯彻落实医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。贯彻落实长期护理保险制度改革方案。

（4）贯彻落实城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（5）贯彻落实药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）贯彻落实药品、医用耗材的招标采购政策并组织实施，指导全县医疗卫生机构药品、医用设备、医用耗材集中采购工作，指导药品、医用耗材招标采购平台建设。

（7）贯彻落实定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设，贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

（9)完成县委、县政府交办的其他任务。

（10）职能转变。县医疗保障局应完善全县统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。

（11）与县卫生健康委员会的有关职责分工。县卫生健康委员会、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

从决算单位构成看，霍山县医保局2023年度部门决算包括：局本级决算和局属事业单位决算，与预算一致，无增减变动。

纳入霍山县医保局2023年度部门决算编制范围的二级单位共3个（霍山县医疗保障局下属霍山县医疗保险管理中心等两个二级单位因财务统管没有单独编制决算，决算均纳入局机关统一编制，特此说明），详细情况见下表：

 

第二部分 霍山县医疗保障局2023年度部门决算表

 

 

收入决算表

 

支出决算表

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                            

 

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第三部分 霍山县医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计3944.46万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计3944.46万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年相比，收、支总计各增加1092.39万元，增长38.31%，主要原因：一是社会保障和就业支出增加了22.79万元、卫生健康支出增长了1071.31万元、住房保障支出减少了22.60万元、年末结转结余增加了20.89万元，总计增加了1092.39万元，增长了38.31%。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计3944.46万元，其中：财政拨款收入3915.30万元，占99.26%；其他收入29.16万元，占0.74%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计3923.58万元，其中：基本支出610.14万元，占15.55%；项目支出3313.44万元，占84.45%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计3915.30万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计3915.30万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加3505.52万元，增长855.47%，主要原因：2022年城乡居民医疗救助资金收入放在其他收入中，2023年包含在一般公共财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3915.30万元，占本年支出的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3505.52万元，增长855.74%。主要原因：2022年城乡居民医疗救助资金收入放在其他收入中，2023年包含在一般公共财政拨款收入中。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3915.30万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出53.28万元，占1.36%；卫生健康（类）支出3837.13万元，占98.00%；住房保障（类）支出24.89万元，占0.64%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2253.36万元，支出决算为3915.30万元，完成年初预算的173.76%。决算数大于预算数的主要原因:社会保障和就业支出决算比预算数减少22.40万元、卫生健康支出决算比预算数增加1684.13万元，总计增加1661.73万元。其中:基本支出601.87万元，占15.38%；项目支出3313.44万元，占84.62%。具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为44.78万元，支出决算为44.78万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为22.39万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是此项支出预算为调整。

3.社会保障和就业（类）行政事业养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为8.50万元，支出决算为8.50万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）卫生健康事务管理（款）行政运行（项）。年初预算为1819.40万元，支出决算为71.46万元，完成年初预算的3.93%，决算数小于预算数的主要原因是预算数包含城乡居民医疗救助基金支出数，决算数不包含城乡居民医疗救助基金支出。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成年初预算的100%。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为11.46万元，支出决算为11.46万元，完成年初预算的100%。

7．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为6.22万元，支出决算为6.22万元，完成年初预算的100%。

8．卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为0万元，支出决算为3250.18万元，年初预算数放在卫生健康事务管理支出中。

9．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为312.86万元，支出决算为383万元，完成年初预算的122.42%。

10．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为55万元，年初预算数放在卫生健康事务管理支出中。

11．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为33.35万元，年初预算数放在卫生健康事务管理支出中。

12．卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为23.40万元，年初预算数放在卫生健康事务管理支出中。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为24.89万元，支出决算为2.89万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出601.87万元，其中：人员经费452.58万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费149.28万元，主要包括：办公费、印刷费、、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

霍山县医疗保障局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

霍山县医疗保障局没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

霍山县医疗保障局局本级和所属单位均为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

 2023年度，霍山县医疗保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，霍山县医疗保障局共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）关于2023年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金3545.84万元。从评价情况看，通过部门整体支出绩效自评和目标制定，对照工作实际，严格预算绩效管理要求，全年部门整体绩效目标基本达到，取的良好的效果，霍山县医疗保障局取的明显的服务能力提升、工作效率的提升，最大限度的保障了广大参保人的利益，进一步减轻困难群众和大病患者医疗费用负担、有效防范了因病致贫返贫、筑牢了民生保障底线，最安全的保障了医保基金的正常健康运行，及时准确的完成了各级交办的各项任务，使霍山县医保事业持续健康稳定的向前发展。

根据部门评价工作安排，2023年，我部门未组织开展所属单位位整体支出绩效评价

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2023年度部门决算中选择医疗救助项目进行了项目自评。医疗救助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。全年预算数为3313.44万元，执行数为3313.44万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：

1.数量指标

指标名称：享受医疗救助人次

指标值：大于等于50000人次

全年实际完成值：100100人次

2.质量指标

指标1：

指标名称：医疗救助合规率

指标值：等于100%

全年实际完成值：100%

指标2：

指标名称：医疗救助应救尽救率

指标值：等于100%

全年实际完成值：100%

指标3：

指标名称：医疗救助应助尽助率

指标值：等于100%

全年实际完成值：100%

3.时效指标

指标名称：医疗费用救助支付时间

指标值：小于等于30个工作日

全年实际完成值：小于等于30个工作日

4.成本指标

指标1：

指标名称：医疗费用救助标准

指标值：根据《安徽省人民政府办公厅关于印发安徽省健全重特大疾病医疗保险和救助制度若干举措的通知》（皖政办[2022]6号）文件规定执行

全年实际完成值：严格按文件规定执行

指标2：

指标名称：特困、重残、重点优抚对象资助参保金额标准

指标值：等于380元/人

全年实际完成值：380元/人

指标3：

指标名称：低保对象资助参保金额标准

指标值：等于342元/人

全年实际完成值：342元/人

指标4：

指标名称：返贫致贫人口资助参保金额标准

指标值：等于304元/人

全年实际完成值：304元/人

指标5：

指标名称：监测人口资助参保金额标准

指标值：等于190元/人

全年实际完成值：190元/人

5.社会效益指标

指标1：

指标名称：全额资助参保率

指标值：100%

全年实际完成值：100%

指标2：

指标名称：困难群众就医负担减轻程度

指标值：有效缓解

全年实际完成值：有效缓解

6.可持续影响指标

指标1：

指标名称：保障困难群体享受医保待遇

指标值：长期

全年实际完成值：长期保障

指标2：

指标名称：发挥医疗救助对低收入人口就医的托底保障功能

指标值：持续保障

全年实际完成值：持续保障

7.服务对象满意度指标

指标名称：服务对象满意度

指标值：大于等于85%

全年实际完成值：大于等于85%

发现的主要问题及原因：

一是绩效目标的制定有待于规范

本项目的只有中央财政780万元制定了绩效目标申报表，且数量指标过于简单未细分。城乡医疗救助资金属于跨年度实施的中长期项目，应制定中期目标，实施单位提供的项目绩效自评表，未制定中期目标，年度绩效目标也基本与780万元的绩效目标表一致，指标设置比较简单，资金测算精确度不高。

二是绩效目标的绩效指标未细化分解

根据文件规定，城乡医疗救助资金的救助方式分：资助参保、“一站式”救助、“依申请救助”应根据霍山县救助对象人数、往年数据资料信息测算，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标。

三是资金投入未经科学论证且资金分配误差较大

根据实施单位提供的资料，城乡医疗救助资金的预算未见科学论证、额度测算的过程及资料；且预算数据精确度不够，预算县级资金2200万元，实际2317.44万元，其中：预算“依申请救助”600万元，实际发生96.62万元，预算偏差过大。

四是资金管理制度不够健全，审核不够严格

城乡医疗救助资金管理使用办法中缺少资金支付环节的相关规定，通过对依申请救助资料的检查，“霍山县医疗救助申报表”中存在申请人代签字、时间未填写及逻辑不合理问题，无法保证资金准确有效的使用。

下一步改进措施：

一是科学合理制定项目绩效目标

结合2020-2022 年项目实施情况，项目实施单位在申报本项目2023年预算前，应系统总结过去三年项目实施情况，开展深入的调研论证，结合法律法规政策、上级或主管部门的政策性要求，科学设定制定符合实际情况、合理可行的绩效目标和评价指标。项目实施过程中应重视对绩效目标完成情况佐证资料的收集。

二是准确测算预算金额，提高预算管理精准度

医疗救助资金的多少受到当地人群就医情况、医疗费用、救助对象数量、医疗类别等诸多因素的影响，而这些因素都具有不确定性，会影响整年度医疗救助资金的预算。项目实施单位在编制本项目预算时，科学测算项目预算金额，根据现行救助政策、支出标准和显示情况科学设定项目绩效目标和评价指标，确保医疗救助绩效目标的实现。

三是加强资金使用的监管力度

一方面根据资金使用过程制定切实可行的监管制度，二是加强资料的审查力度及资金制度的及时性，确保资金使用达到预期目标，避免各类风险隐患。

 

 

医疗救助项目绩效自评表详见“附件1：2023年度医疗救助项目支出绩效自评表”。

（3）部门评价结果。详见“附件2：2023年度医疗救助项目绩效评价报告”

 

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

    七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

附件：1.2023年度医疗救助项目支出绩效自评表

2.2023年度医疗救助项目绩效评价报告